Vba Excel直接现金流与间接现金流：确定两种方法中未使用的单元格

我在Excel上创建各种财务模型，生成预测财务报告。关键报告之一是现金流量表。传统上，现金流的价值是生产所需的价值，但对于某些客户来说，现金流的价值已经成为必要。在理想情况下，您可能希望这两种方法显示相同的结果

考虑到这些报告并非总是由同一个人创建，我必须找到一种方法中考虑的账户（单元格），并确保在另一种方法中考虑这些账户（单元格），以跟踪差异

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示例：10000的出口（单元格B3-板材销售）

间接法

• 该账户记入损益表。用于计算营业收入（B10单元格-损益表）

• 营业收入计入现金流，用于计算营业现金流。（单元格B50-间接现金流量表）

• 经营现金流最终决定总现金（单元格B100-表间接现金流）

直接法

• 该账户直接进入销售部门，以查找经营现金流（单元格B80-表直接现金流）

• 经营现金流最终决定总现金（单元格B120-表直接现金流）

单元格B100（表间接现金流）和单元格B120（表直接现金流）应相等，差值应为其中一种方法使用的所有账户的总和，而不是另一种方法

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在这种情况下，两种方法都考虑了单元格的值，因此不需要进一步的工作。但是，如果在其中一种方法上找不到一个帐户，我必须根据具体情况对其进行建模

所以基本上，我想找到一种方法，在一组单元格中识别出哪些是出于现金流目的而考虑的，哪些是其中一种方法中缺失的账户

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我试图找到解决问题的最佳方法，如果有人已经将解决方案应用到类似案例中，那就更好了。理想情况下，我应该使用单独的工作簿来查询模型中的每个工作表，这样我就可以使用宏、VBA或单元格内公式。

如果/当您手动执行此操作时，您会怎么做？查看间接法-营业收入的公式，以确定使用的单元格？研究直接法操作现金流的公式，以确定其中使用的单元格？确定不匹配？我在直接现金流中考虑一个账户，以审计价值的来源。检查一级先例，它将我带到另一张表，我检查它是否有家属进入损益表、资产负债表或间接负债表。如果没有，我将进入下一个级别的先例，并检查是否存在相同的先例。一旦我找到了它（损益表或资产负债表），我就沿着这条路走，看看它是否以间接方式结束。如果我发现了不匹配，我必须在建模之前确定哪一次是错误的。如果我从间接开始的话，会有点复杂，因为那里的账户更精简（意味着一个账户有更多的单元格被加在一起）。希望我的回答能帮助你更好地理解？有没有可能问两个细胞是否有共同的先例？这听起来更像是Excel应该具备的审计功能，而不是其他功能。如果/当您手动执行此操作时，您会怎么做？查看间接法-营业收入的公式，以确定使用的单元格？研究直接法操作现金流的公式，以确定其中使用的单元格？确定不匹配？我在直接现金流中考虑一个账户，以审计价值的来源。检查一级先例，它将我带到另一张表，我检查它是否有家属进入损益表、资产负债表或间接负债表。如果没有，我将进入下一个级别的先例，并检查是否存在相同的先例。一旦我找到了它（损益表或资产负债表），我就沿着这条路走，看看它是否以间接方式结束。如果我发现了不匹配，我必须在建模之前确定哪一次是错误的。如果我从间接开始的话，会有点复杂，因为那里的账户更精简（意味着一个账户有更多的单元格被加在一起）。希望我的回答能帮助你更好地理解？有没有可能问两个细胞是否有共同的先例？这听起来更像是Excel应该具备的审计功能，而不是其他功能。